Специальный банковский счет должника при банкротстве физического лица

Понятие и виды специального счета в банкротстве физлиц

До банкротства вы самостоятельно распоряжаетесь своими деньгами, в том числе на счетах и вкладах. Вас могут ограничить в использовании средств только на основании исполнительного листа. То есть, если судебный пристав наложит арест на банковские счета и ежемесячно будет списывать с них определенную сумму.

После банкротства вас ограничат в пользовании деньгами. В деле смогут открыть счета нескольких типов. Рассмотрим их все.

Специальный счет при реструктуризации задолженности

Спецсчет при реструктуризации вы сможете открыть самостоятельно. При этом деньгами на других счетах или кладах будете распоряжаться только с согласия финансового управляющего.

Обычно правила такие:

• в рамках реструктуризации вы сможете открыть только один спецсчет;
• для этого нужно будет обратиться в банк с заявлением и передать копию судебного акта о введении реструктуризации и назначении финансового управляющего;
• банк откроет счет на неопределенный срок, так как точную длительность процедуры реструктуризации предугадать сложно.

Важно!

Спецсчет при реструктуризации позволит вам распоряжаться деньгами без согласия финансового управляющего. Однако сумма будет ограничена — 50 000 рублей ежемесячно. Если потребуется больше, например, на оплату образования ребенка, сможете обратиться в суд с мотивированным ходатайством.

Основной счет для доходов должника

Если реструктуризация задолженности невозможна, суд признает вас банкротом и введет реализацию имущества. Финансовый управляющий откроет основной счет, чтобы собирать и распределять деньги, которые входят в конкурсную массу.

Важно!

Не все зачисления на основной счет войдут в конкурсную массу. Так, по пункту 1 Постановления от 25 декабря 2018 года № 48, в нее не включают выплаты, полученные на содержание третьих лиц, например, алименты на детей или пенсию по потере кормильца. Дополнительно в силу ст. 101 Федерального закона № 229‑ФЗ не подлежат взысканию и не включаются в конкурсную массу отдельные виды социальных выплат: компенсации инвалидам и ветеранам, средства на приобретение и обслуживание технических средств реабилитации (ТСР), компенсации расходов на проезд, а также выплаты на содержание и обеспечение собаки‑проводника и иные связанные меры поддержки.

После открытия основного счета всеми деньгами на счетах и вкладах начнет распоряжаться финансовый управляющий. Именно он будет открывать и закрывать ваши счета в кредитных организациях (пункт 6 статьи 213.25 ФЗ № 223).

Доступа к основному счету при реализации имущества у вас не окажется, но финуправляющий будет ежемесячно выделять с него прожиточный минимум на вас и каждого иждивенца. Так, если у вас трое несовершеннолетних детей, то вам выдают 3 прожиточных минимума в месяц.

По вашему ходатайству суд увеличит выделяемую сумму, если вы сможете доказать, что она нужна по уважительным причинам. Например, вы ежемесячно оплачиваете съемное жилье или лекарства для своего нетрудоспособного родителя. Однако нуждаемость в деньгах придется подтвердить документально, например, предоставив:

• договор аренды жилого помещения;
• выписки из медицинской карты;
• договор с образовательной организацией.

Если суд посчитает причины увеличения лимита уважительными, вы будете получать столько денег, сколько требуется.

Залоговый счет

Его откроет финансовый управляющий на стадии реализации активов при условии, что в конкурсную массу входит залоговое имущество. На такой счет будут приходить деньги, вырученные от продажи предмета залога.

Порядок распределения зависит от вида имущества. В общем случае выручка направляется преимущественно залоговому кредитору, однако при продаже единственного ипотечного жилья действует специальный порядок:

• в первую очередь покрываются расходы на сохранение залога и проведение торгов;
• затем 80% направляется залоговому кредитору;
• 10% — кредиторам первой и второй очереди;
• оставшиеся 10% — должнику, но в пределах суммы первоначального взноса и фактически внесенных ипотечных платежей.

Иногда денег не хватает, чтобы закрыть все долги. Тогда невыплаченные задолженности считают погашенными (пункт 6 статьи 213.27 ФЗ № 127).

Специальный счет для задатков

Если суд признает вас банкротом и введет реализацию имущества, а у вас будет, что продать, начнут торги. Все участники, желающие приобрести ваши активы, внесут задатки. Да их зачисления финансовый управляющий откроет специальный счет.

Всеми денежными средствами, находящимися на таком счете, сможет распоряжаться только финуправляющий. Он не будет использовать поступившие средства для погашения требований кредиторов и оплаты текущих расходов.

Спецсчет для расчета с кредитором-собственником изъятого жилого помещения

Заинтересованные лица вправе оспорить сделки, то есть признать их недействительными через суд (статья 61.2 ФЗ № 127). При этом закон ставит разные условия оспаривания:

1. Если сделка заключена за год до или после принятия заявления судом, то суд может признать ее недействительной при неравноценном встречном исполнении. Например, когда цена намного ниже рыночной.
2. Если договор заключен за три года до подачи заявления или после его принятия судом, и причинен имущественный вред кредиторам, то суд признает сделку подозрительной. При этом важно, чтобы другая сторона знала о цели должника.

Например, покупатель приобрел квартиру у потенциального банкрота, зная, что он не планирует отдавать долги. Продавец потратил деньги на отпуск и развлечения. Финуправляющий обратился в суд за признанием ее недействительной.

В этом случае проданная квартира войдет в конкурсную массу. Для расчетов финансовый управляющий откроет специальный счет. Деньги от продажи квартиры он переведет покупателю в течение двух недель с момента получения реквизитов.

Порядок открытия основного и специального счета

Расскажем о том, кто открывает основной и специальный счет, и какие нужны документы.

Лица, открывающие основной и специальный счет

Специальный счет открывает должник или финуправляющий. Если вы подали на банкротство, то сможете открыть счет только после введения судом реструктуризации задолженности. Однако лимит трат будет 50 000 рублей в месяц.

В остальных случаях спецсчет сможет открыть только финансовый управляющий. Он и будет распоряжаться денежными средствами, находящимися в банке. При введении реализации имущества вам выделят прожиточный минимум.

Документы для открытия основного и специального счета

Требования к документам зависят от банка и цели открытия спецсчета. Например, если финуправляющий открывает счет для погашения требований кредиторов в ходе реализации имущества, то он представляет в банк:

• свой паспорт;
• копию судебного акта об утверждении своей кандидатуры;
• заполненное заявление.

Банк открывает спецсчет после заключения договора.

Зудов Владимир

Основатель и руководитель

Для открытия спецсчета в ходе реструктуризации задолженности должник обычно представляет:

• ✓ заполненное заявление;
• ✓ копию определения суда о назначении финансового управляющего;
• ✓ свой паспорт.

Банк открывает спецсчет после подписания договора.

Случаи, когда спецсчет не нужен или прекращает работать

Специальный счет не нужен при банкротстве в следующих ситуациях:

• Если у вас нет доходов, за счет которых можно закрыть требования кредиторов. Например, вы официально не работаете и получаете только детские пособия, которые защищены законом.
• Вы проходите внесудебное банкротство. В этом случае у вас нет имущества для включения в конкурсную массу, поэтому специальный счет не требуется.

Специальный счет не прекращает работать после банкротства. Но вы можете закрыть его через банк после завершения процедуры. Потребуется заявление.

Отдельно стоит учитывать налоговую задолженность. ФНС применяет механизм единого налогового счета (ЕНС): при наличии отрицательного сальдо формируется требование об уплате налога.

Далее порядок следующий:

• выносится постановление о взыскании;
• производится списание денежных средств со счетов должника, включая банковские счета, электронные деньги и цифровые рубли.

Если физическое лицо не оспаривает задолженность, ФНС вправе взыскать ее во внесудебном порядке — без обращения в суд.

При несогласии необходимо подать возражения в налоговый орган и, при необходимости, обжаловать требования в судебном порядке. В противном случае возможно автоматическое списание средств.

При этом важно различать полномочия органов:

• ФНС взыскивает денежные средства на счетах, включая электронные деньги и цифровые рубли;
• ФССП взыскивает задолженность за счет иного имущества должника (например, транспорт, недвижимость и иные активы).

Заключение

Итак, главное:

• в деле о банкротстве возможно открытие любого из специальных счетов;
• все счета, кроме того, что применяют при реструктуризации задолженности, открывает финуправляющий;
• в случае введения реструктуризации задолженности можно тратить со спецсчета до 50 000 рублей в месяц;
• если суд вводит реализацию имущества, то вам полагается сумма в размере прожиточного минимума на вас и каждого иждивенца;
• с момента признания банкротом и введения реализации имущества вы не сможете распоряжаться деньгами на счетах и вкладах;
• суд может увеличить сумму, выделяемую при реструктуризации задолженности или реализации имущества, по вашему заявлению.

После суда вы можете распоряжаться своими деньгами без ограничений. Однако чтобы пройти процедуру правильно и защитить свои права, обязательно обратитесь к юристу, который возьмет на себя комплексное ведение дела.