Как проходит оценка имущества при банкротстве физического лица

Цели и роль оценки имущества при банкротстве

Оценка имущества играет важную роль в процедуре банкротства, поскольку влияет на распределение денег между кредиторами и вероятность погашения долгов.

Оценка имущества позволяет определить его рыночную стоимость на торгах. При реализации активов участники могут предлагать за материальные ценности большие суммы, чем изначальные.

Цели оценки следующие:

1. Определение стоимости имущества. В ходе процедуры выявляют стоимость имущества, например, второй квартиры, коммерческой недвижимости, автомобиля, ценных бумаг. Учитывают рыночную цену каждого актива на день оценки.
2. Создание конкурсной массы. По результатам оценки формируют конкурсную массу. В нее входит все имущество, кроме того, что защищено законом. Именно за счет продажи конкурсной массы кредиторы получают свои деньги.
3. Учет интересов залоговых кредиторов. Если в конкурсную массу входит залоговое имущество, то требования залоговых кредиторов закрывают в первую очередь за счет его продажи.

Важно!

Оценка активов нужна для формирования конкурсной массы и погашения требований кредиторов в порядке очередности. Она позволяет получить точную картину о ваших материальных ценностях и оценить вероятность расчетов с кредиторами. Если у вас нет имущества для погашения долгов, то торги проводить не будут, а суд вынесет определение об обнулении задолженностей.

Бывает такое, что имущество есть, но его недостаточно для закрытия всех просрочек. В таком случае деньги между кредиторами распределяют соразмерно их требованиям в порядке очередности.

Имущество, которое можно включить в конкурсную массу

В конкурсную массу входит все имущество, которое у вас есть на день признания банкротом и обнаружено после этого (пункт 1 статьи 213.25 ФЗ № 127).

Это могут быть:

• объекты недвижимости, например, земельные участки, квартиры, дома, гаражи, хозяйственные сооружения;
• залоговое имущество, допустим, машина, полученная по кредитному договору, который не погашен;
• доходы, включая заработную плату и другие поступления, к примеру, от сдачи квартиры в аренду;
• ценные бумаги (акции, облигации), а также дивиденды, которые получены от владения ценными бумагами;
• предметы роскоши, драгоценные камни и металлы, изделия из натурального меха, антиквариат и так далее.

Все это имущество может войти в конкурсную массу для погашения требований кредиторов. Однако есть активы, которые нельзя изъять.

Предлагаем самые комфортные условия для погашения долга

Зудов Владимир

Основатель и руководитель

Оставить заявку

Так, согласно пункту 1 Постановления от 25 декабря 2018 года № 48, в конкурсную массу  не входят:

• выплаты, полученные для содержания других лиц, допустим, алименты на несовершеннолетних детей, пенсия по потере кормильца на ребенка;
• деньги в размере не свыше прожиточного минимума на вас и каждого иждивенца, например, ребенка до 18 лет;
• имущество стоимостью не больше 10 000 рублей, если это значительно не повлияет на погашение требований кредиторов (только по мотивированному ходатайству).

Важно!

В конкурсную массу не может войти имущество, которое защищено статьей 446 ГПК РФ. Перечень довольно обширный. Под защиту закона попадают такие активы:

• единственная квартира (кроме ипотечной);
• земельный участок, на котором находится единственное жилье;
• предметы обычной домашней обстановки;
• вещи личного пользования, кроме драгоценностей;
• имущество для работы, которое стоит не более 10 000 рублей;
• рабочий скот, используемый не в коммерческой деятельности;
• семена для очередного посева;
• прожиточный минимум;
• инвалидное кресло-коляска;
• топливо для ближайшего отопительного сезона;
• государственные награды, памятные знаки и призы;
• животные, которых используют не для заработка.

Конечно, здесь бывают оговорки. Например, если вы один проживаете в огромной квартире, площадь которой значительно превышает ваши потребности, то суд может посчитать жилье роскошным. В таком случае оно войдет в конкурсную массу, а вам предложат квартиру поменьше.

Лицо, которое проводит оценку имущества при банкротстве

Оценку имущества проводит или финансовый управляющий, или оценщик.

Привлечение оценщика

Согласно пункту 1 статьи 130 ФЗ № 127, оценку проводит независимый оценщик, которого привлекает к работе финансовый управляющий.

Важно!

Независимый оценщик должен соответствовать требованиям закона и не являться заинтересованной стороной дела.

Человека, который оплачивает услуги специалиста, определяет собрание кредиторов, однако в дальнейшем ему компенсируют сумму за счет продажи имущества должника.

Оценка имущества финансовым управляющим

Согласно пункту 2 статьи 213.26 ФЗ № 127, оценку имущества из конкурсной массы может провести финансовый управляющий. Об этом он принимает решение в письменной форме.

Обычно финуправляющий проводит оценку, если активы неспецифические, то есть, не нужны специальные знания, чтобы их оценить. В таком случае он ориентируется на рыночную цену.

Финансовый управляющий не может оценивать имущество, которое находится в залоге. Речь идет, например, об ипотечной недвижимости.

Особенности оценки имущества при банкротстве физического лица

Оценка имущества при банкротстве проходит в особом порядке. Этапы следующие:

1. Опись имущества. Это обязательная процедура, без нее проведение торгов невозможно. В опись включают все возможные объекты, их количество и стоимость.
2. Проверка официальной информации. Финансовый управляющий проверяет, были ли у вас сделки за последние три года до банкротства. Если да, то их могут оспорить.
3. Непосредственно оценка имущества. Для определения стоимости конкурсной массы финуправляющий самостоятельно или через оценщика определяет рыночную стоимость активов. Также учитывают степень износа имущества.

Важно!

Обычно оценку имущества проводят на основании среднерыночной стоимости. Однако иногда используют метод затрат: определяют расходы, необходимые для покупки аналогичного актива. Чаще всего так рассчитывают стоимость недвижимости. При этом учитывают затраты на аналогичный ремонт и обустройство помещения.

Документы и сроки оценки имущества при банкротстве

Перечень документов зависит от вида объекта. Так, для расчета стоимости недвижимости необходимы:

Зудов Владимир

Основатель и руководитель

• ✓ выписка из ЕГРН, которая подтверждает право собственности и показывает наличие обременений;
• ✓ технический паспорт из БТИ, поскольку он содержит план помещения.

Если проходит оценка автомобиля, то требуется ПТС, СТС, диагностическая карта с техническим осмотром. Она показывает, в каком состоянии находится машина, а также ее пробег.

Сроки оценки отличаются и зависят от ситуации. Чаще всего они составляют от десяти до тридцати дней.

Оспаривание результатов оценки

Заинтересованные лица могут оспорить результаты оценки по определенным основаниям:

1. Несоответствие отчета ФЗ № 135 «Об оценочной деятельности». Так, статьи 11 и 12 данного ФЗ требуют, чтобы в отчете была подробно обоснована стоимость имущества. Если обоснование неверное или его нет, то результаты процедуры можно оспорить.
2. Нарушение правил проведения оценки. Допустим, ее проведение оценщиком, который является близким родственником должника.

Важно!

При оспаривании оценка будет проведена повторно. Расходы на такую процедуру будет нести заинтересованное лицо, несогласное с результатами отчета.

Лица, которые могут оспорить отчет об оценке имущества должника

Оспорить отчет об оценке вправе участники банкротного дела. Речь идет о финансовом управляющем, должнике, представителе собрания кредиторов (пункт 14 Постановления Пленума ВС РФ от 22 июня 2012 г. № 35).

Также оспорить результаты оценки могут лица, чьи права и интересы затрагивает данный документ, допустим, супруг должника. Пример ситуации — если в отчете указана недостоверная информация об имущественных правах.

Порядок оспаривания отчета об оценке

Оспорить отчет об оценке можно, направив ходатайство в арбитражный суд. Для этого необходимо:

1. Предварительно проанализировать отчет и выявить ошибки. Например, отсутствие подписи оценщика, неправильный выбор метода оценки.
2. Составить мотивированное ходатайство. В нем важно указать, какие пункты отчета нарушают закон или интересы заинтересованного лица.
3. Направить ходатайство в арбитражный суд, который рассматривает дело. Важно выслать копии всем участникам процесса.

После этого суд назначит повторную оценку, которую должно будет оплатить заинтересованное лицо. Также судья сможет поручить организовать процедуру финансовому управляющему.

Важно!

После проведения описи оценки финансовый управляющий проводит собрание кредиторов. Перед ним они могут ознакомиться с документом и выразить свое согласие или несогласие.

После ознакомления должник тоже может оспорить отчет через арбитражный суд, который рассматривает дело.

Заключение

Итак, главное:

• оценка имущества должника проходит для формирования конкурсной массы, которая необходима для погашения требований кредиторов;
• в конкурсную массу входят все активы, имеющиеся у гражданина на день признания банкротом и обнаруженные после этого;
• в конкурсную массу не включают имущество, защищенное законом, а также некоторые выплаты и прожиточный минимум на должника и каждого иждивенца;
• финансовый управляющий проводит оценку активов должника самостоятельно или привлекает для этого независимого оценщика;
• независимый оценщик должен соответствовать требованиям закона, например, не быть заинтересованным в деле лицом;
• обычно отчет составляют в срок от десяти до тридцати дней, однако точный промежуток зависит от сложности подготовки документа;
• финансовый управляющий, должник, кредитор или другое заинтересованное лицо, могут оспорить отчет об оценке через арбитражный суд.

Если вы проходите процедуру банкротства с формированием конкурсной массы, обратитесь к юристу. Он проконсультирует по правовым вопросам и поможет отстоять свои права в случае их нарушений.